GST पोर्टल पर हर बिल टाइप करना धीमा है और गलती की गुंजाइश भी। अगर आपका बिलिंग सॉफ्टवेयर GSTR-1 को JSON फ़ाइल में निकाल सकता है, तो पूरे महीने की बिक्री एक बार में अपलोड हो जाती है। यहाँ बताया है कि यह कब तक भरना है, फ़ाइल में क्या होता है, और पोर्टल पर ठीक कौन से कदम उठाने हैं।
GSTR-1 क्या है और कब भरना है
GSTR-1 आपकी बाहर जाने वाली सप्लाई, यानी उस अवधि में की गई बिक्री, का रिटर्न है। आपके बिज़नेस ग्राहकों का इनपुट टैक्स क्रेडिट इसी पर टिका है, इसलिए देर से या गलत GSTR-1 उन पर भी असर डालता है।
- महीने वाले: अगले महीने की 11 तारीख तक।
- तिमाही वाले (QRMP स्कीम): तिमाही के बाद वाले महीने की 13 तारीख तक। तिमाही के पहले दो महीनों के B2B बिल वैकल्पिक Invoice Furnishing Facility (IFF) से भी 13 तारीख तक डाल सकते हैं।
आखिरी तारीख से तीन साल बीतने के बाद रिटर्न भरा नहीं जा सकता, इसलिए पुरानी अवधि अटकी न छोड़ें।
JSON फ़ाइल में क्या होता है
फ़ाइल उसी फ़ॉर्मेट में होती है जो GST पोर्टल चाहता है। आपकी बिक्री के हिसाब से इसमें हो सकता है:
- B2B बिल — रजिस्टर्ड खरीदारों को बिक्री, हर बिल अलग, उनके GSTIN के साथ;
- B2C (छोटे) — आम ग्राहकों की बिक्री, दर और प्लेस ऑफ़ सप्लाई के हिसाब से जोड़कर;
- HSN समरी — हर HSN कोड की मात्रा और टैक्स;
- Nil-rated और छूट वाली सप्लाई, और जारी किए गए दस्तावेज़ (इनवॉइस नंबर की रेंज)।
हर सॉफ्टवेयर हर टेबल नहीं भरता। अपलोड के बाद पोर्टल पर हर टेबल देखें और जो कमी हो, वह भरें।
GST पोर्टल पर कदम
- बिलिंग सॉफ्टवेयर से महीने या तिमाही की GSTR-1 JSON निकालें। फ़ाइल का नाम और अवधि नोट करें।
- gst.gov.in पर लॉग इन करें और Services → Returns → Returns Dashboard पर जाएँ।
- वित्त वर्ष और रिटर्न की अवधि चुनें, फिर Search दबाएँ।
- GSTR-1 टाइल में Prepare Offline चुनें।
- Upload टैब पर JSON फ़ाइल चुनें और अपलोड करें।
- प्रोसेस होने का इंतज़ार करें। गलतियाँ हों तो एरर रिपोर्ट डाउनलोड करें, सॉफ्टवेयर में बिल सुधारें, दोबारा निकालें और अपलोड करें।
- GSTR-1 ऑनलाइन पर लौटें, हर टेबल खोलें और कुल रकम अपनी बिक्री रिपोर्ट से मिलाएँ।
- GSTR-1 समरी बनाएँ, देखें, और DSC या EVC से फ़ाइल करें।
आम गलतियाँ और बचाव
| गलती | आम वजह | जड़ से सुधार |
|---|---|---|
| खरीदार का GSTIN गलत | GSTIN लिखने में टाइपो | बिल बनाते समय ही GSTIN जाँचें |
| दोहराया या गलत इनवॉइस नंबर | नंबर दोहराए गए या 16 अक्षर से लंबे | नंबर सॉफ्टवेयर को लगाने दें; सीरीज़ छोटी रखें |
| गलत प्लेस ऑफ़ सप्लाई | दूसरे राज्य के बिल पर खरीदार का राज्य नहीं | B2B बिल पर खरीदार का राज्य डालें |
| HSN नहीं या छोटा | आइटम में HSN कोड नहीं | आइटम लिस्ट में एक बार HSN भर दें |
KamaiPlus से GSTR-1
KamaiPlus आपके बनाए बिलों से GSTR-1 JSON बनाता है: B2B बिल, B2C समरी, HSN समरी, nil-rated सप्लाई और जारी दस्तावेज़, वित्त वर्ष के किसी भी महीने या तिमाही के लिए। यह CA के लिए Tally Prime XML और सेल्स रजिस्टर भी निकालता है, और उस अवधि के आँकड़े WhatsApp पर CA को भेजता है। GST रिपोर्ट देखें, या फ्री GST कैलकुलेटर से झटपट हिसाब लगाएँ।
यह लेख सामान्य जानकारी है, टैक्स या कानूनी सलाह नहीं। GST के नियम बदलते रहते हैं; रिटर्न भरने से पहले GST पोर्टल देखें या अपने CA से पूछें। आधिकारिक स्रोतों से जाँचा: 4 अक्टूबर 2026.